A lógica do módulo
O bloco reúne duas frentes que costumam andar juntas na rotina de quem cuida do assunto.
Contabilidade
Do lançamento ao balanço: movimento, demonstrações, fechamento, conciliação e o plano de contas.
Gestão fiscal
Regras e obrigações, calendário, apuração de impostos, retenções, LALUR, SPED e compliance tributário.
O fechamento do período é o marco que separa o que ainda pode ser ajustado livremente do que precisa passar por ajuste de período fechado. Fechar cedo demais gera retrabalho; fechar tarde demais deixa o mês aberto para lançamento retroativo.
Antes de começar
O mapa do menu
Movimento
Demonstrações
Fechamento
Cadastros e Configurações
Gestão Fiscal
Movimento
ContabilidadeMovimento
Lançamentos, diferimentos, provisões, imobilizado, movimentação do ativo, razão e livro diário.
- Confira os Lançamentos gerados pelas regras e complete os manuais.
- Registre Diferimentos e Provisões do período.
- Acompanhe o Imobilizado e a Movimentação do Ativo.
- Use o Razão para investigar uma conta específica.
- Gere o Livro Diário quando necessário.
Quanto mais o movimento chega por regra de contabilização, menos digitação e menos divergência. Lançamento manual deve ser exceção, não rotina.
Demonstrações
ContabilidadeDemonstrações
Balancete, DRE, balanço patrimonial, DFC, DMPL e gerenciais, e a consolidação do grupo.
- Comece pelo Balancete para conferir saldos.
- Gere a DRE e o Balanço Patrimonial do período.
- Use DFC, DMPL e Gerenciais conforme a exigência.
- Rode a Consolidação do Grupo quando houver mais de uma empresa.
Fechamento e conciliação
ContabilidadeFechamento
O fechamento do período, a variação entre períodos, os ajustes de período fechado, o encerramento do exercício e as conciliações contábil e bancária.
- Rode a Conciliação Contábil e a Conciliação Bancária.
- Analise a Variação entre Períodos e explique os saltos.
- Execute o Fechamento do Período.
- Depois disso, use Ajustes de Período Fechado para qualquer correção.
- No fim do ano, faça o Encerramento do Exercício.
A variação entre períodos é a conferência mais barata que existe: uma conta que dobrou sem motivo aparece ali antes de aparecer na análise da diretoria.
Cadastros, regras e auditoria
ContabilidadeCadastros e Configurações
O plano de contas, as regras de contabilização, as configurações do módulo e o pacote de auditoria.
- Mantenha o Plano de Contas estável e documentado.
- Configure as Regras de Contabilização por tipo de movimento.
- Teste cada regra nova antes de aplicar ao período inteiro.
- Gere o pacote em Auditoria e Pacote quando a auditoria externa pedir.
Mexer no plano de contas depois de meses de lançamento quebra a comparação entre períodos. Trate a estrutura como decisão de longo prazo.
Gestão fiscal: regras, obrigações e apuração
ContabilidadeGestão Fiscal
Regras fiscais, obrigações e calendário, apuração de impostos, obrigações acessórias, retenções na fonte, LALUR e LACS e o SPED.
- Mantenha as Regras Fiscais conforme o regime da empresa.
- Acompanhe o Calendário Fiscal e as Obrigações Fiscais do mês.
- Rode a Apuração de Impostos do período.
- Confira as Retenções na Fonte.
- Prepare LALUR e LACS quando o regime exigir.
- Gere os arquivos do SPED.
O calendário fiscal é o que transforma prazo em rotina. Obrigação perdida raramente é desconhecida: ela é lembrada tarde.
Compliance tributário
ContabilidadeGestão FiscalCompliance Tributário
As certidões de regularidade, a malha fiscal, os encargos de mora, o simulador de regime e o acompanhamento da reforma tributária.
- Acompanhe as Certidões de Regularidade e renove antes de vencer.
- Trate as pendências de Malha Fiscal.
- Calcule os Encargos de Mora quando houver atraso.
- Use o Simulador de Regime antes da decisão anual.
- Acompanhe os impactos em Reforma Tributária.
Certidão vencida trava contrato com instituição pública e com muitos clientes privados. Renovar é rotina de calendário, não tarefa de emergência.
Fluxos completos
O fechamento contábil do mês
- Confira se o movimento operacional foi todo contabilizado pelas regras.
- Lance provisões e diferimentos do período.
- Rode as conciliações contábil e bancária.
- Analise a variação entre períodos.
- Gere balancete, DRE e balanço.
- Feche o período e comunique as áreas.
A rotina fiscal do mês
- Abra o calendário fiscal e liste as obrigações do período.
- Rode a apuração de impostos.
- Confira retenções na fonte.
- Gere as obrigações acessórias e o SPED.
- Confira certidões e pendências de malha.
Erros comuns e o que fazer
Perguntas frequentes
Posso corrigir um lançamento depois do fechamento?
Pela tela de ajustes de período fechado, que mantém o rastro da correção. Reabrir o período livremente apagaria a história do que foi divulgado.
Por que evitar mexer no plano de contas?
Porque ele é a estrutura de comparação entre períodos. Alterá-lo no meio do caminho quebra a leitura de qualquer série histórica.
O que faz as regras de contabilização?
Transformam o movimento operacional em lançamento contábil sem digitação. Quanto mais completas, menos lançamento manual e menos divergência.
Como evito perder obrigação fiscal?
Usando o calendário fiscal como rotina no início de cada mês. Obrigação perdida raramente é desconhecida: é lembrada tarde.
O balancete não fecha. Por onde começo?
Pela conciliação, antes de procurar erro de lançamento. Boa parte das diferenças vem de movimento operacional que não foi contabilizado pelas regras do período.
Para onde ir depois
Última revisão: 19 de setembro de 2026